你的养老基金有多厉害?——规模很重要

自我管理养老基金(SMSF)持续流行,已经有超过五万四千个基金储备,102.4万成员和5440亿的资产。而且这不仅仅是婴儿潮和退休人士造成的,有一大部分人群在45岁前就开始安排这种自我管理养老基金。所以这种流行很容易理解。因为:

  • 收益可获低15%的税收优惠。
  • 资本收益中可获更低的10%的税率
  • 当基金支付养老金时,不征收收入税
  • 控制好自己的基金
  • 最近几年还可以向自我管理基金SMSF借款

自我管理养老基金的增长和低税额也为澳洲税务增加了合规行为。在这种在不断变化的环境中提前得到正确的建议是非常重要的。

一些近期实施的改变包括:

  • “市场价值”报告要求和估值准则
  • “税务标准293”增加了利润税的税率,会将高额收入者的“调整应纳税所得额”超过30万美元的缴款税从15%增加到30%。
  • 特许利润资本从2014/15年有所增加,根据你的年龄可在30-35万澳币之间。无特许利润资本也增加到了18万澳币。

各评论员似乎都对有限的管理基金借款有推测,这更像每天的投机行为。到目前为止,政府没有提出任何修改,所以现在的借款规则适用。现在你可以从自我管理基金中借款并不意味着这可能是你最好的选择。在我们的经验中没有绝对正确的解决方案,每一客户的情况都需要考虑。

但要注意的是,自我管理养老基金并不完全适合每个人。设立的成本,加上维护所增加的成本,税收和审计合规的持续成本意味着约30万澳元的资金余额通常被认为是建立自我管理养老基金SMSF的最低要求(或者要有运作大型无特许利润资金的能力来操作)

基金成员也需要考虑必须严格遵守正在进行的养老金行业法的义务,使其自我管理养老基金合规和所有重要的低收入税务优惠。得到正确的意见可以保证这些义务都可以实现。

无论是处于早期设立的阶段,盈利阶段还是退休后收获利润阶段,我们都在这协助你处理自我管理养老基金的问题。

mike-mazzella

Mike Mazzella
Director

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